2018合肥企业所得税汇算清缴网上年度申报步骤

企业所得税网上年度申报步骤.docx

2018合肥企业所得税网上年度申报步骤（无图简略版）

为提高企业所得税年度申报数据校验准确性，请先申报年度财务报表，至少隔日再申报企业所得税年度申报表。提交年度申报表前，请使用“风险管理”服务审核、校正申报数据。

一、年度财务报表申报
可点击“财务会计报告报送”在网页中直接填报数据，也可以先在“财务报表导入(EXCEL)”中导入财务报表数据，再到“财务会计报告报送”中，对导入数据进行审核、修正后申报。

方式一、直接在网页填报财报数据

打开“财务会计报告报送”，找到年报，点击“申报”，在录入窗口填报数据。

报表数据录入界面

方式二、先导入财务报表数据，再进行申报

1．导入

财务报表导入数据注意事项：

1）下载的财务报表模板自带初始示例数据，请将模板自带数据清空，但不要改变下载的模板的报表张数和格式，否则可能导入不成功。
2）财务报表导入模板的蓝色区域可以批量粘贴数据。批量粘贴数据时，务必使用“选择性粘贴-粘贴值”，其他粘贴方式可能使数据格式与导入模板要求的数据格式不同，造成数据导入错误。模板白色数据格为合计格，自动计算，不能录入和粘贴。

导入成功后，页面提示：

2．财务报表申报
进入“财务会计报告报送”，点击“申报”，界面会提示“是否加载暂存数据”，务必点击“确定”，即可加载导入的财务报表数据。

对导入的数据进行审核、修正后，即可申报。申报成功页面会提示：

3.财务报表更正申报
步骤同财务报表初始申报，可打开“财务会计报告报送”，点击“更正申报”，加载暂存数据后直接在网页中修改数据后申报；也可以先在“财务报表导入(EXCEL)”中导入更正后的财务报表数据，再到“财务会计报告报送”中，在导入数据基础上进行更正申报。

二、企业所得税年度申报表申报
1.填报
纳税人请根据《年度纳税申报表填报说明》和申报表网报界面的提示、监控信息填报年度申报表。一次性无法完成数据填报并申报的，在退出系统前请点击“暂存”，保存已填报的数据。再次登录系统打开年度申报表时，须点击确定加载暂存数据。需要特别注意的是，每次暂存退出系统前，每一张有数据的表单都必须打开点击过“确定”，否则该张表单数据可能在再次进入申报界面时丢失。

2.申报及风险管理服务
申报表数据填报完成后，点击“申报”进行申报，如遇报错信息，请根据申报表报错信息修改至无报错为止。
申报表本身审核无误后，点击“申报”时，页面会提示“是否进行风险管理”，请点击“确定”接受风险管理服务，并根据风险提醒信息，结合自身判断，对申报表做必要的修改（确认无误的可不修改）。年报未提交前，风险管理可多次使用。修改结束，确认可以申报时，再次点击“申报”，并在“是否进行风险管理”对话框点击“取消”，即可完成申报。

风险管理提醒信息处理示例：

3.申报表作废和更正申报
年度纳税申报表申报后，在申报期限内，可以对已申报的不涉及缴税的申报表进行作废(慎用！有申报错误可以从“错误更正申报”模块更正)，作废后须在申报期限内及时重新申报，否则视为“期内未申报”；年度申报后的任何时点，如发现申报错误，可以对申报表进行更正申报(申报数据必须真实、准确，请勿随意更正)。