深圳地税电子税务局常见问题解答

深圳地税电子税务局网址：https://dzswj.szds.gov.cn

一、税款缴纳类
 
1．使用银税协议扣款失败，是否能在电子税务局重新进行缴款？
 
答：如是在税款对账前，可在电子税务局作废缴款异常的信息，重新进行缴款，操作路径：办税服务－－申报缴款－－缴款异常处理—作废；然后再缴款。如是在税款对账后，则不能作废缴款失败的信息，需到地税办税大厅去办理。税款对账时间：每个工作日中午12点对当天上午以及前一天下午的税款进行对账。
 
2．在电子税务局如何查询税款缴款是否成功或失败？
 
答：缴款信息分三种状态：已缴款、未缴款、缴款失败。已缴款信息可在涉税查询－－申报缴款查询－－已缴款信息查询模块查询到，其中个税生产经营所得申报的，需用自然人用户登陆电子税务局去核实缴款信息；未缴款信息，在税费缴纳界面以及未缴款信息查询界面核实，注意个税生产经营所得缴款需要勾选“是否个人所得税生产经营申报”；缴款失败信息，在办税服务－－申报缴款－－缴款异常处理界面能够查询到，注意个税生产经营所得的需用投资方的自然人用户去登陆核实。
 
3．在电子税务局涉税查询－－登记信息查询－－银行信息查询界面能查询到扣税银行账户信息，但是在缴款时无法显示银税协议的银行账户信息。
 
答：涉税查询－－登记信息查询－－银行信息查询模块查询的是纳税人向税务机关报送存款账户账号，扣款账号应以与银行签订了三方银税协议的账号为准。如需核实银税协议信息，在缴款时，先勾选需要缴款的信息，再查看缴款界面下方是否自动带出银行信息，如没有则为银税协议无效或者未签订，需与银行进行核实。
 
4．电子税务局能否对缴款数据进行作废操作？
 
答：电子税务局不能对缴款成功的缴款进行作废操作，只能对缴款异常，在“缴款异常处理”功能对该缴款信息进行作废或重新缴款操作。
 
二、附加税费申报类
 
5．在地税的电子税务局系统如何申报“无合同申报增值税附加税”？
 
答：进入电子税务局，点击办税服务－－国际税收事项－－扣缴其他税款申报模块，选择无合同申报，意思就是不选择合同备案信息申报的方式，因此与备案合同也就没有关系。直接在扣缴其他税款模块，点击选择无合同申报，录入非居民识别号信息，点击下方申报按钮进入到申报界面，选择附加税的项目，再做申报即可。
 
6．增值税附征税费如果为零，是不需要进行零申报的。
 
根据国家税务总局《关于合理简并纳税人申报缴税次数的公告》（国家税务总局公告2016年第6号）规定，随增值税、消费税附征的城市维护建设税、教育费附加免于零申报。如果本属期内您已经在深圳国税进行了增值税、消费税的零申报，则无需再申报附加税费。
 
三、代扣代缴个人所得税类
 
7．在电子税务局申报代扣代缴个人所得税，通过模板导入，导入结果提示“第四行应纳税额不能为空”。
 
答：出现这一提示是由于导入的模板为旧模板所致，新的模板在2017年6月29日已更新，新的个税导入模板中有增加年金以及商业健康险等内容，因此需下载新的个税导入模板再进行导入。
 
8．在电子税务局申报代扣代缴个人所得税，批量导入的模板，前50个人系统都可以自动计算税额，从第51个人开始，报表就无法自动计算。
 
答：出现此类问题可能是模板格式被破坏所致，建议重新下载模板再进行相关操作。备注：在使用模板导入申报个税时，注意不要更改模板格式，在复制粘贴数据时，每一列数据使用选择性粘贴－－值与数字，不能用wps打开个税模板，注意表格中的宏要启用。
 
9．纳税人在电子税务局申报代扣代缴个人所得税，批量导入人员信息，点击“覆盖之前导入数据”后，提示重复信息的已存在。
 
答：之前导入成功的数据，不能再次导入，如确认申报数据无误，在申报界面勾选申报数据，点击正式申报即可。如需重新导入，在重新导入的时候需勾选覆盖之前的导入的数据，才能再次操作。
 
10．纳税人在代扣代缴个人所得税明细申报的时候上传表格，反复提示：“发送个税代扣代缴信息连接超时！”
 
答：（1）使用了旧的模版，要重新下载新的模版操作；
 
（2）使用的是WPS表格，要重新换成office的excel表格上传；
 
（3）使用了新的模版，但是表格没有启用宏，在新的模版录入数据之前要先启用宏，将宏的安全性级别降到最低，然后再填写数据上传表格。
 
11．电子税务局代扣代缴个税申报外籍人员的时候带出减免费用是4800保存后打开变3500。
 
答：纳税人在“所得项目”一栏选择的是“正常工资薪金”，而正确的填法应该是选择“外籍人员正常工资薪金”。
 
12．纳税人在电子税务局个税代扣代缴的模版的时候，选择“国家类型”无反应。
 
答：纳税人需先选证件类型后，才能正确选择国家。
 
四、生产经营所得个税申报类
 
13．在电子税务局申报个税生产经营所得时为什么一直提示未申报个税生产经营的月报？
 
答：未申报提示是根据税种信息来进行提醒的，可点击涉税查询－－登记信息查询－－税费种认定信息查询，进行税种登记情况核实，如税种登记有误，需到所属区地税局核实修改。
 
14．在电子税务局申报个税生产经营后，为什么在未缴款信息里面没有任何数据？
 
答：未交款信息无数据可分三种情况：1、缴款失败。该情况需用投资方的自然人用户登陆自然人电子税务局，作废缴款信息，然后再缴款。2、在缴款的界面下方没有对“是否个税生产经营申报”这个选项进行勾选，因此个税生产经的缴款信息没有带出。3、缴款已成功。
 
15、投资方信息登记维护里面做了登记，但是申报时还是提示未作投资方登记。
 
答：点击涉税查询－－登记信息查询－－投资方登记信息查询
 
可以核实投资方的信息登记情况，一般是由于登记的投资方有效期起不在申报属期内导致。