11．“资产减值损失”填报纳税人计提各项资产准备发生的减值损失。
12.“营业外支出”填报纳税人发生的与其经营活动无直接关系的各项收入。
13.“利润总额”填报纳税人当期的利润总额。
14.“税务机关核定的应税所得率”填报主管税务机关核定的应税所得率。
15.“纳税调整增减额”填报纳税人会计处理与税收规定不一致，进行纳税调整增减计算后的金额。
16.“境外应税所得弥补境内亏损”填报纳税人根据规定，境外所得可以弥补境内亏损的数额。
17．“弥补以前年度亏损”填报纳税人按照税收规定可在税前弥补的以前年度亏损的数额。
18．“应纳税所得额”填写纳税人经过纳税调增调减之后的金额，调增调减之后出现亏损的用“-”填列。它和上一栏“弥补以前年度亏损”填列的数据必须和《企业所得税年度纳税申报表》的数据相一致。
19.“应纳所得税额”填报按法定税率25%计算的应纳所得税额。
20.“减免所得税额”填报纳税人按税收规定实际减免的企业所得税额，包括小型微利企业、国家需要重点扶持的高新技术企业、享受减免税优惠过渡政策的企业，其法定税率与实际执行税率的差额，以及其他享受企业所得税减免税的数额。
21.“抵免所得税额”填报纳税人购置用于环境保护、节能节水、安全生产等专用设备的投资额。
22.“应纳税额”填报应纳所得税额减除减免、抵免税额后的金额。
23．“实缴所得税额”填报本年度实际缴纳所得税额。
24.本表中“成本费用利润率”“所得税负担率”“所得税贡献率”不用填写。
25.“稽查查补以前年度所得税额”填报本年度被稽查局稽查后补缴的以前年度所得税额。
26.“稽查查补以前年度税款所属期间”填报本年度补缴以前年度该税款的税款所属期间。
27.“自查查补以前年度所得税额”填报纳税人自行检查后补缴的以前年度税款。
28.“自查查补以前年度税款所属期间”填报纳税人自行补缴以前年度该税款的所属期间。
备注：
1.实行查账征收方式申报企业所得税的纳税人不填写第14行。
2.实行定率征收方式申报企业所得税的纳税人按收入总额核定应纳税所得额的填写第7、14、18、19、23行；按成本费用核定应纳税所得额的填写第8、10、14、18、19、23行；按经费支出换算应纳税所得额的经费支出总额填写在第7行，其他数据填写第14、18、19、23行。
3.实行定额征收方式申报企业所得税的纳税人填写第19、23行。
 

表三-2企业所得税普查表填表口径
1.“税收减免类型”填写“审批类”或“备案类”。
2.“税收优惠大类”和“税收优惠项目”两项根据纳税人实际享受的优惠内容据实填报，纳税人同时享有多项税收优惠的需要分项填列。
3.“税收优惠金额”根据纳税人对应普查年度实际享受的优惠金额填列，数据必须和《企业所得税年度纳税申报表》的数据相一致。
 

表四个人所得税普查表填表口径
1.“各年度信息”中，“扣缴税款情况”填写扣缴义务人申报扣缴的个人所得税，其他缴纳个人所得税的情况填写在“自行申报税款情况”栏。
2.“征收方式”填写由税务机关核定的个人所得税征收方式。
3.“收入总额”填写相关统计年度主营业务收入。
4.“月平均有税人数”按税款所属时间统计当年各月实际有税款人数之和除以12的商数填写。
5.“月平均发薪人数”按统计年度各月发薪人数之和除以12的商数填写。
6.“职工工资总额”填写统计年度实际支付的职工工资总额。
7.“扣缴税款总额”按税款所属时间统计当年实际向地税机关代扣代缴的包括各税目在内的个人所得税总税额。
8.“分红、股息金额”按分配行为发生年度进行数据统计并填写。
9.“已缴本年应纳税额”填写纳税人已缴的本年应纳个人所得税税额。
10.“已缴以前年度应纳税额”填写在当年缴纳且税款所属期为以前年度的税额，由自行申报和稽查查补两部分组成。
11.“自行申报”栏填写纳税人自行申报补缴以前年度税款情况。
12.“稽查查补”栏填写经税务稽查部门查处缴纳的以前年度税款。
13.“税款所属期”填写纳税人补缴或稽查查补的税款所属期，税款所属期为多个年度的分年度分行填写。
14.“当年减（免）情况”填写纳税人享受的税收优惠政策，其中类型填写“审批类”或“备案类”，项目栏填写按照税法或条例列举的减免事项名称，金额栏填写该项目对应的金额。
 

表五城镇土地使用税普查表填表口径
1.“主管税务机关”、“纳税人识别号”、“纳税人名称”栏填写要求及内容与基础表一致。
2．“年度”栏应按税款所属年度填写，具体为2012年度、2013年度、2014年度。
3.“土地座落位置”依据土地使用权证或土地出让（转让）合同填写，没有证件、合同的，据实填写。
4.“土地使用起始日期”和“土地使用期限”依据土地使用权证书填写，没有证书的按合同约定，合同没有约定的，按合同签署日期确定。
5．“占地面积”依据土地使用权证或土地出让（转让）合同填写，没有证件、合同的，据实填写。
6.“免税面积”依据《中华人民共和国土地使用税暂行条例》中规定的法定减免或行政法规规定的非法定减免所对应的土地面积填写，若有多项符合填写合计数。
7.“应税面积”按照政策规定应当缴纳土地使用税的土地面积填列。
8.“单位税额”填写单宗土地的城镇土地使用税的当年单位税额标准（元/平方米）。