2015年电子办税服务厅简易操作指引

 

一、登陆方式 …………………………………………………………2

1、登陆电子办税服务厅有哪几种方式？……………………………2

2、如何下载客户端？…………………………………………………3

二、客户端安装 ………………………………………………………3

1、如何安装使用客户端？……………………………………………3

三、电子办税服务厅操作（客户端） ………………………………4

1、如何申报纳税（除个税外）？……………………………………5

2、如何更正错误申报？………………………………………………8

3、如何申报个税？……………………………………………………9

4、如何申报社保费？ ………………………………………………13

5、如何查询申报情况和扣款？ ……………………………………19

6、新个税操作与旧版有何区别？………………………………… 20

 

 

 

 

 

 

 

 

一、登陆方式

 

登陆方式		可用功能	不可用功能
网页版		主要是通用申报、扣款	申报个税 上传财务报表 涉税事项 ……
客户端 （需下载）	全功能版	CA用户： 涉税信息推送、涉税事项办理、申报、开票、社保、凭证管理、技术支持等全部所有功能	无
		非CA用户： 涉税事项办理、申报、社保……	非CA用户： 涉税信息推送、凭证管理、技术支持 ……
	纯个税版	个人信息登记修改、工资薪金信息修改录入、各种个人收入的申报	——

客户端全功能版使用对象：CA用户、非CA用户

客户端纯个税版使用对象：非CA用户

注：纯个税版只能进行个税操作，建议下载使用客户端全功能版。

客户端下载地址：

http://zh.gdltax.gov.cn/download/dzbsclient/download.html

网页版登陆地址：

http://zh.gdlt.gov.cn/etax/login.html

 

 

二、客户端安装

安装步骤：

将客户端下载到电脑后，双击客户端，进入以下界面：（根据提示点击红色圈即可完成安装）

 

 

 

三、电子办税服务厅操作（客户端）

系统登陆：

双击桌面的，进入电子办税服务厅。

CA用户和非CA用户分别根据以下提示操作：

CA用户：

1、插入智能办税终端，系统自动弹出登录页面和输入密码输入对话框，如图：

点击输入对应密码，点击即可登录。初始密码是123456，用户可自行修改密码。

非CA用户：

2、非CA用户使用“用户密码方式”登录，弹出登录方式的选择界面：

对于已使用原有电厅网报用户，使用原网报纳税人编码和原网报密码登录；

对于新开户的纳税人，使用纳税人识别号登录，登录密码为开户时设置的初始密码。

 

3.1纳税申报

纳税人可在该模块操作企业所得税、定期定额用户自行申报、土地使用税、非核定税种申报、扣缴企业所得税报告表、代扣代缴明细申报等相关税收申报以及申报错误更正。

点击“申报缴纳”即可进入操作界面。

 

3.1.1通用申报（原综合申报）

纳税人可以对税务机关已核定的征收项目在“通用申报”模块进行申报。主要包括：营业税、非按年征收的房产税、非按年征收的土地使用税、城建税、教育费附加、堤围费、印花税、文化建设费、资源税等各项税种。

操作步骤：

“申报缴纳”﹣→“纳税申报”，选择“通用申报（原综合申报）”，点击“申报”，进入申报界面。

 

进入征收期选择确认界面，选择好征收确认征收期无误后，点击进入下一步。

在《税（费）通用申报表》中勾选本次所需申报税种，填写申报数据后点击“申报”，进入“确认申报表”界面。

申报表相应数据填写完成后，点击按钮，系统将自动计算税款，并生成申报表。确认数据无误，点击按钮提交数据；如需修改，可点击按钮重新填写报表。

点击“确认”后，系统显示申报回执，页面如下图所示，则申报成功，点击可退出。

 

若发现申报数据有误，按以下情况处理：

如果申报后未缴款，可以使用“申报表作废”功能作废申报后重新申报。作废个税申报的，在“申报表作废（个税）”模块操作；作废除个税申报外的其他申报，在“申报表作废（非个税）”模块操作。

如果申报后已缴款，需要进行修改调整，可以使用“申报错误更正”功能。

 

3.1.2申报表作废（非个税）

操作步骤：

“申报缴纳”→“纳税申报”，选择“申报表作废”，点击“作废”，进入“申报表作废”界面。

在“申报表作废”界面，查询本月已申报的记录，选择需要作废的申报记录，点击“填写作废申请”，进入“申报表作废申请单”填写作废理由，提交作废申请即可。

注：若要作废个税申报表，在“申报缴纳”→“纳税申报”，选择“申报表作废（个税）”，其余操作与“申报表作废（非个税）”相同。

 

3.1.3申报错误更正

操作步骤：

“申报缴纳”→“纳税申报”，选择“申报表错误更正”，点击“更正”，进入“申报表错误更正”界面。

在“申报表错误更正”界面，查询上月或本月已申报的申报记录，选择需要更正的申报记录，点击“填写更正申请”，进入申报表编写界面，对原有申报的申报数据进行更正，重新申报，可替换掉原有申报记录。

 

3.2个人所得税明细申报

1

1.1

1.1.1

个人所得税明细申报模块用于企业代扣代缴的员工个人所得税的申报。

操作步骤：

依次点击“申报缴纳>个人所得税明细申报>代扣代缴申报”中的“个人所得税明细申报”后对应的“申报”按钮，选择申报类型为正常申报、税款属期，点击“确定”按钮进入申报数据填写界面。

申报数据录入有5种方式：

1.Excel模板导入：需要按照系统提供的模板格式，准备好国内国外所有人员的申报数据，通过此功能一次性导入；

2.往期历史数据导入:如果纳税人需要申报的数据与以往申报过的某个月份的数据差异较小，则可使用此功能，生成与以往成功申报的月份相同的数据，经过调整即可快速完成申报；

3.初始化员工申报数据（零工资），此功能适用于人员较少企业，选择此功能，系统根据已经维护好的员工信息，自动生成工资信息为0的记录，通过手工修改工资信息完成数据录入和申报；

4.选择多个员工进行导入：系统根据已经维护好的员工信息，按照在职状态，证照类型批量筛选出符合条件的员工，生成零工资记录进行申报。

在申报数据填写过程中，可以全选，或部分选择对选定人员的工资薪金，三险一金等项目进行批量修改。选择导入后,收入额,社保默认为员工信息中已经录入的月薪和社保.

5.选择原电子办税服务厅Excel模板或DAT报盘进行导入，可以使用原来的Excel模板或亿万达报盘DAT文件导入进行申报。

导入DAT之后如图：

目前，只针对月度工资薪金做了跟新系统的自动匹配。其他所得项目导入后，会用不同的底色显示，用户可以在导入界面上直接修改。

申报数据填写完成后，点击“校验及计税”。如下图：

校验及计税主要包含：身份证号码校验、计算税额、重复项校验。

“校验及计税”通过后，点击界面下部的“申报”按钮，系统会校验是否有人员未申报，（因当前业务规则要求全员申报，如果有登记了员工信息，但是本次未作申报的，系统会给出提示）提示信息如下图：

如果离职，点击“是”后会自动在人员信息中设为离职，并进入申报下一步界面。如果选“否”则直接跳转到下一步界面，可看到本次申报的总数及明细数据，如下图：

确认无误后可点击“提交”按钮。如果申报成功，系统返回申报成功回执。

申报成功后，可直接点击申报表底部的“缴款”按钮进行缴款。如暂时不需要缴款，后续可以到申报缴纳->个人所得税明细申报->查询缴款及作废->缴款或作废缴款。未缴款前可以进行作废。

 

3．3社保费缴纳

 

3.3.1社保增员登记

操作步骤：

1．点击社保增员登记条目右边的“办理”按钮进入。

2.点击“添加”按钮，在弹出的窗口填写新增人员的基本信息并勾选参保险种，填好后点击“添加”按钮进行本地增员。如下图:

3.点击“签名并提交”按钮，确认后将增员信息提交到税务机关，完成增员业务。

 

3.3.2社保减员登记

操作步骤：

1.点击社保减员登记条目右边的“办理”按钮进入。

2.点击“查询”按钮，查询出相关参保人员。如图：

3.勾选需要减员的记录后，点击“签名并提交”， 确认后将减员信息提交到税务机关，完成减员业务。

 

 

 

3．3．3社保费申报

操作步骤：

1.点击社保费申报条目右边的“申报”按钮，确认“是否完成增减员”和“是否完成缴费工资调整”，点击“否”则先在“社保增减员”和“缴费工资调整”完成相关的信息登记；点击“是”则进入下一步。

2.确认申报表后，点击“一键申报”按钮提交申报。如下图：

3.提交申报后申报完成，确认金额无误，可以点击“缴款”按钮进行缴款，或者点击“关闭”按钮退出，后续再缴款即可。

 

3．4 涉税查询

涉税查询包括三个模块：申报缴款查询、综合查询、历史情况查询。

 

 

未申报情况查询：可查询未按规定时间进行申报的未申报记录。

未清缴税费情况（可实时扣税）：可对已经申报成功，但是还没有扣缴税款的情况进行查询，并可通过查询结果直接进行扣款操作。

缴款情况查询：可对历史缴款记录进行查询，查询结果包括扣款金额、时间、缴款方式与税票等信息。

 

新版个人所得税代扣代缴申报与旧版主要有以下区别：

1.新版不支持增量申报，只支持全量申报。如果重复申报同一个所得期的个税，系统自动做更正申报处理，更正申报必须全量申报。更正申报后，系统自动作废第一次申报记录，以最后一次申报为准；

2.无需生成报盘，申报数据准备好之后，即可在线申报。