2018安徽省12366电子税务局常见问题解答

1、土地应税明细信息维护时，土地等级需要修改为四级土地，但是下拉框选择没有，如何处理？

原因及解决方法：平台中要维护的土地应税信息的纳税义务有效期起需要在金三系统中土地等级有效期起止之间，才有可选项。图中纳税人土地信息有效期起是2016年7月1日，但金三中四级土地有效期起为2017年7月1日，所以在维护的时候无法选择四级土地。处理方法：选中已有的土地应税明细信息，将“变更日期”修改为金三中四级土地有效期起的上个月底（例如四级土地有效期起是7月1日，将变更日期修改为6月30日），点击下一步保存，保存后会生成两条信息，选中有效期起和金三中四级土地有效期起一致的这条信息，再选择土地等级为四级土地，下一步保存即可。
2、小规模申报提示“填写有误（与增值税发票开/具数据不符），请重新填写”，如何处理？
原因及解决方法：自2018年1月1日起，小规模增值税申报表启用一窗式比对，填写的自开+销售额合计（即主表货物及劳务列第2+3+8+9+14行+主表服务、不动产和无形资产列第2+3+8+9+14+5+6行之和）必须大于或者等于局端防伪税控数据库中+自开销售额合计。否则无法申报，看到此提示，请检查填写的自开和销售额是否正确，修改正确后再申报。

3、申报个税提示：该投资人与被投资单位无投资关系，是否继续申报？自然人登记信息都是正常的，如何处理？
原因及解决方法：1、被投资方（即公司）的投资方信息表里没有自然人的信息导致。自然人登记信息中是自然人和被投资单位的关联信息，但是被投资单位到自然人的投资信息没有维护，需要去税局维护，维护后即可申报。2、自然人的投资方登记信息的有效期起晚于要申报的税款所属期。

4、一般纳税人增值税附表一中一般计税方式栏次有负数，点击申报时提示：附表一第7行第9列应≤第2、4b、5行第9列之和，是否确认？如何处理？

原因及解决方法：这个提示是即征即退行次和1-5行的校验，点击确定即可继续申报，不影响。
5、电力企业申报增值税提示：调用系统访问出错******，出现系统级异常，需联系系统运维人员进一步分析处理。如何处理？
原因及解决方法：是因为传递单表头数据和金三不一致导致的。临时解决方法：将传递单左上角的“企业类型”录入数字1，再申报即可成功。

6、点击“财务会计报告报送”提示：当前纳税人为定期定额增值税纳税人，不能进行申报！如何处理？
原因及解决方法：平台不支持申报定期定额户的财务报表，如需申报，需要去大厅申报。

7、所得税月季报查账征收附表三“符合条件的小型微利企业”的本期数带不出来，如何处理？
原因及解决方法：附表三数据是根据主表数据自动带出，先填写主表，如填写的数据满足小微减免条件，附表三会自动带出数据。

8、所得税月季报查账征收主表第8行弥补以前年度亏损自动带出了数据，和之前在老系统申报的数据都不一致，如何处理？
原因及解决方法：主表第8行“弥补以前年度亏损”数据是自动取自金三弥补亏损台账数据，且和企业利润累计数比大小，分两种情况 ：1、如果亏损台账数据小于利润累计数，第8行累计带出亏损台账数据，剩余利润继续计算税款2、如果亏损台账数据大于或者等于利润累计数，那么所有利润都用来弥补亏损，第8行累计和利润累计一致，无剩余利润，不计算税款。

9、已经在税局签订了三方协议，但是在平台扣款时没有三方协议可选择，点击刷新按钮同步也带不出，如何处理？
原因及解决方法：一般是因为三方协议的状态不正确导致的，可以在税局金三系统里查询三方协议的状态，三方协议状态代码为02时才可以正常带出，方协议状态代码为其他数字时均无法带出，需要去税局修改。

10、小规模纳税人在平台专票提示“该销货单位纳税人不是小规模纳税人”，如何处理？

原因及解决方法：申请提示销方不属于小规模纳税人的原因：1、该纳税人没有增值税票种核定，需要在平台发票办理——增值税发票核定菜单中核定票种。2、纳税人状态非正常，需要去税局修改纳税人状态。3、金三中纳税人识别号不存在。4、纳税人在金三中的认定有效期到了，需要去税局维护。

11、增值税按核定销售额申报的小规模，申报时提示“填写有误（与增值税发票开/具数据不符）”，如何处理？
原因及解决方法：定额申报的小规模也需要将自开及的数据填写到相应行次，申报时报表会比较16行和17行的大小，哪个数据大取哪个数值。

12、申报城镇土地使用税年报时提示：税款所属期和推算出的标准属期不一致，校验不通过！如何处理？原因及解决方法：税费种认定有效期起晚于报表申报期有效期起导致的，如税费种认定有效期起为2017-4-1，而报表的有效期起为2017-1-1。需要去税局修改税费种认定信息。

13、打开所得税年报查账征收报表提示:尊敬的纳税人，由于国家政策调整，相关政策细化待确认中，本功能暂停使用，敬请谅解！
原因及解决方法：所得税年报A类由于国家政策调整，相关政策细化待确认中，目前暂时不可以申报，具体上线时间需要看政策确定时间，建议年后再试。

14、申报个税提示：该企业注册类型不正确，只能申报承包承租，如何处理?

原因及解决方法：纳税人输入的被投资单位税号的企业类型不正确，用管理员权限登录查询企业登记类型，只有登记注册类型代码以41、42、171、172、522、523开头时才可以申报生产经营所得，其他代码只能申报承包承租所得。

15、在税局核定的税费种是按季申报，但是平台主页里显示的是按月，如何处理？
原因及解决方法：需要去税局修改对应税种的核定信息的纳税期限，改成与税费种认定的纳税期限一致，然后重新生成应申报信息。如果不修改，下个月还是会带出错误的。

16、房产税在征期内申报，申报成功，但是扣款时产生了滞纳金，如何处理？
原因及解决方法：检查纳税人税费种认定，是否只有从价的税费种，或者从价和从租的申报期限不一致，例如一个按半年，一个按月。如果存在以上两种情况，需要去税局修改税费种认定，将从价和从租的税费种修改为一致。

17、登录平台后果、地税主管税务机关都显示：无纳税人信息。点击右侧的刷新按钮同步也没用，如何处理？原因及解决方法：是因为纳税人在国、地税税务登记信息的有效标志为N ,N是无效的，需要联系税务人员更正。
18、申报房产税提示：调用系统服务出错******svr002，如何处理？
原因及解决方：是因为房产税纳税人隶属关系为空导致的，需要去税局补充信息。

19、存款账户账号报告备案时提示：当前选择的【行政区划】和【银行行别】无对应的【开户银行】信息，请重新选择！如何处理？
原因及解决方法：选择行政区划时选择到市级即可，不要选择到区县。

20、车辆税源信息采集时，行政区划没有可以选择的内容，如何处理？
原因及解决方法：是因为纳税人税务登记信息的行政区划为空导致，需要去税局补录信息。
21、发票时提示：纳税人没有对应的征收品目，不能开票。如何处理？

原因及解决方法：可能的原因：1、金三中没有对应的征收品目。2、如果金三有征收品目，基本上都是因为纳税人是非正常户或者课征主体为1500。需要去税局修改信息。

22、专票时，货物或劳务类别下拉框选择项都是以“个体户生产经营所得”开头的，应该如何选择？

原因及解决方法：专票时货物或劳务类别下拉框中的“个体户生产经营所得”是从金三自动带出的，只需要按照后面的行业选择即可。
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23、专票时提示：国税单一户、地税单一户无法办理增值税专用发票！如何处理？
原因及解决方法：纳税人不为国地税共管户，无法办理业务。只有纳税人国、地税共管类型都为1时，纳税人才为国地税共管户，需要去对应税局修改国地税共管户类型，才可以在平台申请。

24、在存款账户账号报告备案时，选择“一般账户”时提示：一般账户只能选择一次！如何处理?
 
原因及解决方法：同一种类的账户只能有一个，提示这个错误说明已经有一个“一般账户”了，不能再选择这个账户类型备案。
25、持护照的纳税人要申报年所得12万以上的个人所得税，用护照登录提示：用户名或密码错误，如何处理？
原因及解决方法：解决步骤：1、无证户登陆-自然人登记-输入纳税人信息并设置密码保存提交。提交成功提示如图下，记录下图中的纳税人识别号。
2、用提交成功提示中自动分配的纳税人识别号和简易登记时设置的密码，选择自然人登录平台，选择税务登记——自然人变更登记，在这个界面补充自然人其他信息。如不补充，申报会提示自然人资料信息不全（境内联系地址，移动电话号码，任职受雇单位均不可为空），不能进行申报，请办理自然人变更登记！
3、变更登记完成后再选择对应报表申报即可。
26、芜湖地区纳税人，发票提示：您当前第一次超过享受教育费附加、地方教育附加减免优惠政策的最高开票金额，本次开票请前往税局办理！如何处理？
原因及解决方法：芜湖地区正在试点随征附加税，开随征附加税，提示这个错误，说明截止到目前本期（按月或按季，根据增值税税费种认定）的所有发票金额第一次超过了附加税减免优惠政策的最高开票金额（例如前面开了2张发票，都是未达起征点，在第三张发票的时候，第三张和前两张的累计不含税金额超过了减免标准，就会提示上图报错，需要去税局）。如果纳税人本期累计开票金额没有超过减免标准或者第一次开票直接超过了减免标准，都不会提示这个报错，可以直接开/具。

安徽省12366电子税务局常见问题12月
1、专票时，货物或劳务类别下拉框选择项比较少，其他地区的纳税人选项很多，是什么原因？
原因及解决方法：货物或劳务类别是由该地市地税局提供的行业类别，如果没有可选择的项目，建议选择“其他行业”。

2、申报成功，扣款时提示：调用GT3应用集成接口失败：【调用系统服务出错，异常所在server名hxhd_ahlt_svr004，异常原因：1010030092000002：出现系统及异常，需联系系统运维人员进一步分析处理】
，如何处理？原因及解决方法：经查询，是因为纳税人三方协议中开户行和清算行行号为空导致的，需要去税局修改三方协议相关信息。
3、在平台专票时提示：该小规模纳税人应当进行一般纳税人资格认定，当前无法办理增值税专用发票！如何处理？

原因及解决方法：因为纳税人连续12个月的销售额达到了一般纳税人认定标准了，无法继续在平台专票。

4、自然人申报个人生产经营所得时提示：自然人与企业不存在法人关系，只能申报承包承租。如何处理？
  
原因及解决方法：可能有以下几种原因：1、纳税人的登记信息中法人证件号码错了。2、登记注册类型是其他类型，不能申报个税生产经营，需修改为具体明确的单位类型（例如私营合伙）。

安徽省12366电子税务局常见问题11月
1、个税简易明细申报提示：index：0.Size:0.如何处理？

原因及解决方法：是因为纳税人主管税务所科分局代码及名称为空导致的，如果纳税人已经去大厅处理过，管理员身份登录清理缓存后重新打开即可申报，如果清理后主管税务所科分局代码及名称还是为空，需要去税局补全信息。

2、在平台申请专票时提示：销货单位开户银行账号不符合规则，如何处理？

原因及解决方法：纳税人输入的账号不符合平台的校验规则，账号校验规则为满足8-29位数字,不支持字母和符号。图中纳税人账号只输入了两位，不符合规则。需要输入正确的账号。

3、纳税人无证户登录办理“纳税人首次办税补充信息表”时，纳税人识别号及纳税人名称无法录入，如何处理？
原因及解决方法：输入“统一社会信用代码”后，再输入“验证码”点击查询，即可自动带出纳税人识别号和纳税人名称。
4、印花税申报时计税金额或件数无法填写，只有“核定征收”中核定依据可填写，实际纳税人为查账征收，如何处理？
原因及解决方法：平台根据金三核定比例数据判断是否为查账征收，当核定比例为0时为查账，不为0时为核定。需要去税局修改核定比例。

5、房产税维护房源从价信息时，提交提示：应税信息已经被同步修改，请重新查询获取最新的应税信息进行修改，如何处理？
原因及解决方法：在维护从价信息时，需要选中已有的信息再进行修改提交。如果已经有的从价信息已经到期，将这条信息义务终止后重新添加一条新的房产信息即可。

6、房产税维护房源从租信息时，提示：地税金三：调用系统服务出错，如下图。如何处理？
原因及解决方法：房产税房源信息维护从租时，如果已有的从租中“申报租金所属租赁期止”已到期，点击“新增”按钮新增。如果“申报租金所属租赁期止”还在有效期内，选中未到期的这条进行修改。

7、地税扣款显示不了三方协议，企业说签订过了，如何处理？ 
原因及解决方法：确定是签订了，没有显示的， 1、先点击请选择缴款账户字样后的刷新按钮，同步一下三方协议信息。若是同步以后也是没有信息。2、联系税务人员核实三方协议状态。只有三方协议状态代码是02的可以带出信息。为其他状态时平台都不能显示三方协议信息。

8、城镇土地使用税申报，往期应补退税额产生负数，往期数据是申报过并缴款的。如何处理？
原因及解决方法：维护城镇土地使用税税源信息时，不要直接在已有应税信息上修改面积，可以先将之前的已经申报过的做义务终止，再重新维护一条新税源信息，或者在已有的水源信息上修改，变更日期选择要申报的所属期起的上个月底。若直接修改应税信息导致前期已经申报的税额大于修改过后的税额从而产生负数。

9、社保费核定申报，打开申报表带出往期申报数据，但是往期已申报过。如何处理？

原因及解决方法：经查询，该条往期申报信息的数据处理状态是作废状态。与税友公司核实过，作废状态的数据是可以被带出的，只有状态为撤销的数据不会被带出，所以，如不需要再申报，可以联系税管员撤销往期数据（如果税局不会操作可提交金三运维咨询）。

10、房产税申报成功后在已申报记录查询中显示的税款出现负数，申报及缴款时当期数据是正常的正数，如何处理？
原因及解决方法：是因为纳税人维护从价和从租信息时维护错误，纳税人之前未申报过从租，将出租房产原值和面积改为0即可。

11、社保费目前可全月申报，过了申报期申报平台是否会产生滞纳金？
原因及解决方法：12366电子税务局系统不会生成滞纳金，如果扣款后发现有滞纳金，为金三系统自动带出，需要联系所属税局核实。

12、申报主页显示的附加税、企业所得税或者其他税种，纳税期限是按月申报，但是在税种认定信息模块企业所得税的纳税期限是按季度申报。在主页中打开申报表，提示没有本期应申报信息。如何处理？
原因及解决方法：此问题是因为纳税人在征期内修改了税费种认定，没有重新生成应申报信息导致的。每个月1号征期开始的凌晨，金三会自动生成本期应申报数据，若在1号生成后有变更，没有重新生成到应申报统计表中，主页显示的就会是变更前的数据。建议征期内不要变更税种信息。特殊情况变更税种后，需要联系税种对应税局在金三中的应申报清册刷新模块，重新生成本期应申报的税种信息。或者在左侧菜单树选择一个季度的区间查询申报。

13、登录平台后，不显示地税主管税务机关信息，无法申报地税税种项目。如何处理？
原因及解决方法：用GeAdmin管理员的账户，登录上去先点击删除按钮清缓存，如还没有显示，请纳税人提供地税号关联下地税信息，如提示关联失败，请核实地税号是否正确。注意：关联地税信息时，填入的地税税号是当前有效的且在使用的地税税号，不是区分老税号新税号。（此操作由运维人员操作，纳税人遇到此问题时请致电965432）

14、纳税人有多个地税主管税务机关信息，登录平台只显示一个，没有切换按钮或切换主管单位信息的弹窗中没有需要切换的税务机关信息。如何处理？
原因及解决方法：1、首先核实两个税务机关的税号是否一致。如果不一致，则无法切换信息，更换税号登录即可。 2、如果税号一致还无法切换信息，提供税号至运维核实主管税务登记信息是否为跨区登记户。若是跨区登记户，平台中跨区登记户只能办理房、土财产税相关事项，其他税种无法申报。在申报房、土时会提示选择主管分局，不需要在首页切换。
安徽省12366电子税务局常见问题10月
1、申报所得税查账征收报表时，提示：附表二：当行业代码选择了重点行业，并且主表是否属于小型微利企业：选择“是”，企业类型应该选择重点行业。如何处理？
原因及解决方法：将附表二中第一项“重要行业固定资产加速折旧”选择对应的重要行业，再将第三项“允许一次性扣除的固定资产”选择为“重要行业小微”即可解决。

2、财务报表导入申报时提示：导入文件中税款所属期不合法！如何处理？

原因及解决方法：企业导入的财务报表中右上角的所属日期起止录入错误（如下图），应该录入按月的日期，例如7月的财务报表所属日期起止应为：2017-07-01至2017-07-31.

3、如何查询在国税和地税备案的财务会计制度？
原因及解决方法：平台没有单独的模块查询财务会计制度，但是可以通过税务登记-财务会计制度备案-查询作废功能查看当前在国税和地税备案的财务会计制度。
4、财务会计制度备案提交时提示：当前纳税人的会计制度备案信息中有效期起止时间段有交集，请点击查询作废按钮进行作废后，重新提交！如何处理？

原因及解决方法：是因为国税或地税已经有财务会计制度备案信息且和纳税人当前将要备案的时间有重复，这个错误提示点击“确定”后，在当前页面的下方点击“查询作废”按钮，将已备案的信息作废再重新备案即可。如下图：

5、登录平台后提示：“您当前处于黑名单中…………，请您前往您主管税务机关****国家税务局处理相关事宜”，如何处理？原因及解决方法：纳税人需要到税局，由对应税局管理员权限账户人员在办税平台内网中名单管理功能模块下删除。

6、问题7：申报所得税报表时提示“上期未申报”，如图，如何处理？

原因及解决方法：如果已核实上期在税局已经申报过，重新打开报表，在弹出的加载暂存数据提示中点击取消即可。如下图：

7、在国税或地税变更过纳税人基本信息后，登录安徽省12366电子税务平台，发现信息还未更新，如何处理？
原因及解决方法：在平台首页上方，点击对应国税（或者地税）主管税务机关右侧的刷新“”按钮，稍候3-5秒，会提示“更新纳税人信息缓存成功！”，再重新登录平台即可。

8、申报附加税时提示：当前纳税人申报属期内不存在有符合条件的税（费）种认定信息，请通过税（费）种认定功能进行查询！如何处理?

原因及解决方法：处理步骤：在“国地税共享申报”——“税费种认定信息查看”菜单中查看附加税税费种认定信息。一般是认定的主附税标志错误（如图一），附加税的主附税标志应为“增值税附税”（如图二），当标志位“主税”时就会提示错误，需要去所属地税局修改税费种认定信息。
图一：

图二：

9、报表已经申报成功，但是在未申报统计中还显示未申报，例如下图中的个人所得税，如何处理？

原因及解决方法：处理步骤：点击“未申报情况查询”右侧的刷新按钮，再点击“主页”中“本期申报信息查询”右侧的“刷新”菜单，刷新成功后退出平台重新登录再查看。也可以间隔半个小时再登录平台查看状态。如果以上方法未解决这个问题，请致电965432（95113）提供税号至运维获得帮助。

10、申报企业所得税时提示：当前企业属于千户集团企业，未该纳税人未报送本属期的财务报表，请按期报送，逾期未报送的按《税收征收管理法》（以下简称征管法）有关规定进行处理。点击确定后无法继续申报所得税，如何处理？

原因及解决方法：请根据平台的提示，申报本期财务报表，财务报表申报成功即可申报企业所得税。如果财务报表已申报，还提示这个错误，一般是因为地税有多个税务机关导致，国税的财务报表所属税务机关需要和地税上认定的企业所得税的税务机关关联，这样申报时，才会统一，去大厅将有所得税税种的税号和国税税号进行关联即可。

11、个体工商户申报生产经营所得应该如何操作？
原因及解决方法：需要使用自然人登录的方式登录平台，登录后点击申报纳税，选择“个人所得税生产经营所得A表”进行申报。

12、企事业承包、承租经营所得的个人所得税在哪个菜单申报？
原因及解决方法：在地税申报-个人所得税扣款汇总申报菜单中申报，此功能需要先去税局开通。

13、委托代征汇总申报表打开提示‘当前所属属期内该纳税人不具备委托代征资格，不能申报当前申报表！【页面即将关闭】’，如何处理？
原因及解决方法：委托代征申报需要进行委托代征协议签订，需要联系税局确认协议签订的有效申报期起止在有效期内，并且要进行税费种认定（注意：征收代理方式为：委托代征）才可以进行委托代征申报。

14、社保费零申报可以在平台申报吗？
原因及解决方法：平台暂不支持社保费零申报，零申报需要去大厅申报。

15、纳税人要申报社保费，打开申报网页后，在主页下面不显示社保费税种，如何处理？
原因及解决方法：社保费税种不在主页显示，需要点击左侧菜单树地税申报——单位社会保险费申报菜单进行申报。