建筑业-工程服务开票示例
例1：某企业为一般纳税人，某企业为一般纳税人，选择适用一般计税方法计税，2016年6月为提供工程服务，取得工程款11万元。
一、增值税专用发票填开
(一)点击“发票管理”模块，点击导航图中的“发票填开”按钮，然后选择“增值税专用发票填开”。
 
(二)系统显示发票号码确认界面，核对与即将打印的纸质正式发票号无误后，点击确认。
 
(三)进入发票填开界面,手工输入购货单位信息，专用发票要将购买方的名称、纳税人识别号、地址电话、开户行及账号全部填写完整，不得输入简称。
 
(四)在票面中的“货物或应税劳务、服务名称”中输入商品信息--- “工程款”，输入完成后，点击旁边空白处。
 
(五)开票界面弹出商品编码添加界面，在界面中点击“税收分类编码”输入框中的按钮，打开税收分类编码选择界面。
 
(六)在税收分类编码选择界面中，根据实际情况选择“工程服务”类下的税收分类编码，也可通过检索进行快速查找。查到后，双击选择税收分类编码。
 
(七)选择好税收分类编码，点击保存按钮。
 
(八)输入数量、单价、金额、备注等信息，备注需填写写字楼地址。输入完毕后核对票面中的购买方信息、金额、税额、价税合计等票面信息，确认无误后，点击右上角打印按钮。
注：打印相当于保存发票，点击后票面信息无法进行任何修改。
 
(九)弹出“打印”对话框，如图所示。在此处，可以设置纸张打印边距、预览打印效果、实施打印，也可以取消打印(待以后在进行发票查询时打印)。
向下调整：数值越大越向下，越小越向上(可以为负数)
向右调整：数值越大越向右，越小越向左(可以为负数)
 

二、增值税普通发票填开
蓝字增值税普通发票开具操作方法与增值税专用发票操作一致。

建筑业-装饰服务开票示例
例：某企业为一般纳税人，选择适用一般计税方法计税，2016年6月提供装饰服务，取得装修费11万元。
一、增值税专用发票填开
(一)点击“发票管理”模块，点击导航图中的“发票填开”按钮，然后选择“增值税专用发票填开”。
 
(二)系统显示发票号码确认界面，核对与即将打印的纸质正式发票号无误后，点击确认。
 
(三)进入发票填开界面,手工输入购货单位信息，专用发票要将购买方的名称、纳税人识别号、地址电话、开户行及账号全部填写完整，不得输入简称。
 
(四)在票面中的“货物或应税劳务、服务名称”中输入商品信息--- “装修费”，输入完成后，点击旁边空白处。
 
(五)开票界面弹出商品编码添加界面，在界面中点击“税收分类编码”输入框中的按钮，打开税收分类编码选择界面。
 
(六)在税收分类编码选择界面中，根据实际情况选择“装修服务”类下的税收分类编码，也可通过检索进行快速查找。查到后，双击选择税收分类编码。
 
(七)选择好税收分类编码，点击保存按钮。
 
(八)输入数量、单价、金额、备注等信息，备注需填写写字楼地址。输入完毕后核对票面中的购买方信息、金额、税额、价税合计等票面信息，确认无误后，点击右上角打印按钮。
注：打印相当于保存发票，点击后票面信息无法进行任何修改。
 
(九)弹出“打印”对话框，如图所示。在此处，可以设置纸张打印边距、预览打印效果、实施打印，也可以取消打印(待以后在进行发票查询时打印)。
向下调整：数值越大越向下，越小越向上(可以为负数)
向右调整：数值越大越向右，越小越向左(可以为负数)
 
二、增值税普通发票填开
蓝字增值税普通发票开具操作方法与增值税专用发票操作一致。

金融保险业-保险服务开票示例
例：某保险业(财险)一般纳税人2016年7月从B企业取得保费收入106万元(含税)。
一、增值税专用发票填开
(一)点击“发票管理”模块，点击导航图中的“发票填开”按钮，然后选择“增值税专用发票填开”。
 
(二)系统显示发票号码确认界面，核对与即将打印的纸质正式发票号无误后，点击确认。
 
(三)进入发票填开界面,手工输入购货单位信息，专用发票要将购买方的名称、纳税人识别号、地址电话、开户行及账号全部填写完整，不得输入简称。
 
(四)在票面中的“货物或应税劳务、服务名称”中输入商品信息--- “保险费”，输入完成后，点击旁边空白处。
 
(五)开票界面弹出商品编码添加界面，在界面中点击“税收分类编码”输入框中的按钮，打开税收分类编码选择界面。
 
(六)在税收分类编码选择界面中，根据实际情况选择“金融商品转让”类下的税收分类编码，也可通过检索进行快速查找。查到后，双击选择税收分类编码。
 
(七)选择好税收分类编码，点击保存按钮。
 
(八)输入数量、单价、金额、备注等信息。输入完毕后核对票面中的购买方信息、金额、税额、价税合计等票面信息，确认无误后，点击右上角打印按钮。
 
(九)弹出“打印”对话框，如图所示。在此处，可以设置纸张打印边距、预览打印效果、实施打印，也可以取消打印(待以后在进行发票查询时打印)。
向下调整：数值越大越向下，越小越向上(可以为负数)
 
向右调整：数值越大越向右，越小越向左(可以为负数)
 
二、增值税普通发票填开
蓝字增值税普通发票开具操作方法与增值税专用发票操作一致。

金融保险业-贷款服务开票示例
 例：某商业银行A为一般纳税人，于2016年5月1日向B企业发放一笔贷款，贷款金额为100亿元，贷款期限1年，合同约定按月结息。2016年6月1日，A收到B支付贷款利息106万元

一、增值税专用发票填开
(一)点击“发票管理”模块，点击导航图中的“发票填开”按钮，然后选择“增值税专用发票填开”。
 
(二)系统显示发票号码确认界面，核对与即将打印的纸质正式发票号无误后，点击确认。
 
(三)进入发票填开界面,手工输入购货单位信息，专用发票要将购买方的名称、纳税人识别号、地址电话、开户行及账号全部填写完整，不得输入简称。
 
(四)在票面中的“货物或应税劳务、服务名称”中输入商品信息--- “贷款利息”，输入完成后，点击旁边空白处。
 
(五)开票界面弹出商品编码添加界面，在界面中点击“税收分类编码”输入框中的按钮，打开税收分类编码选择界面。
 
(六)在税收分类编码选择界面中，根据实际情况选择“贷款服务”类下的税收分类编码，也可通过检索进行快速查找。查到后，双击选择税收分类编码。
 
(七)选择好税收分类编码，点击保存按钮。
 
(八)输入数量、单价、金额、备注等信息。输入完毕后核对票面中的购买方信息、金额、税额、价税合计等票面信息，确认无误后，点击右上角打印按钮。
 
(九)弹出“打印”对话框，如图所示。在此处，可以设置纸张打印边距、预览打印效果、实施打印，也可以取消打印(待以后在进行发票查询时打印)。
向下调整：数值越大越向下，越小越向上(可以为负数)
 向右调整：数值越大越向右，越小越向左(可以为负数)
 
二、增值税普通发票填开
(一)点击“发票管理”模块，点击导航图中的“发票填开”按钮，然后选择“增值税普通发票填开”。
 
(二)系统显示发票号码确认界面，核对与即将打印的纸质正式发票号无误后，点击确认。
 

(三) 进入发票填开界面,手工输入购货单位信息，增值税普通发票只需要填写购买方名称。纳税人识别号，地址、电话，银行账号可以为空。

(四)在票面中的“货物或应税劳务、服务名称”中输入商品信息--- “贷款利息”，输入完成后，点击旁边空白处。
 
(五)开票界面弹出商品编码添加界面，在界面中点击“税收分类编码”输入框中的按钮，打开税收分类编码选择界面。
 
(六)在税收分类编码选择界面中，根据实际情况选择“贷款服务”类下的税收分类编码，也可通过检索进行快速查找。查到后，双击选择税收分类编码。
 
(七)选择好税收分类编码，点击保存按钮。
 
(八)输入数量、单价、金额、备注等信息。输入完毕后核对票面中的购买方信息、金额、税额、价税合计等票面信息，确认无误后，点击右上角打印按钮。
注：打印相当于保存发票，点击后票面信息无法进行任何修改。
 
(九)弹出“打印”对话框，如图所示。在此处，可以设置纸张打印边距、预览打印效果、实施打印，也可以取消打印(待以后在进行发票查询时打印)。
向下调整：数值越大越向下，越小越向上(可以为负数)
向右调整：数值越大越向右，越小越向左(可以为负数)
 

金融保险业-金融商品转让开票示例
例：某纳税人为一般纳税人，2016年5月买入国债，买入价为30万元，2016年12月卖出，卖出价为35万元。
增值税普通发票填开
(一)点击“发票管理”模块，点击导航图中的“发票填开”按钮，然后选择“增值税普通发票填开”。
 
(二)系统显示发票号码确认界面，核对与即将打印的纸质正式发票号无误后，点击确认。
 
(三)进入发票填开界面,手工输入购货单位信息，专用发票要将购买方的名称、纳税人识别号、地址电话、开户行及账号全部填写完整，不得输入简称。
 
(四)在票面中的“货物或应税劳务、服务名称”中输入商品信息--- “国债转让”，输入完成后，点击旁边空白处。
 
(五)开票界面弹出商品编码添加界面，在界面中点击“税收分类编码”输入框中的按钮，打开税收分类编码选择界面。
 
(六)在税收分类编码选择界面中，根据实际情况选择“金融商品转让”类下的税收分类编码，也可通过检索进行快速查找。查到后，双击选择税收分类编码。
 
(七)选择好税收分类编码，点击保存按钮。
 
(八)输入数量、单价、金额、备注等信息。输入完毕后核对票面中的购买方信息、金额、税额、价税合计等票面信息，确认无误后，点击右上角打印按钮。
注：打印相当于保存发票，点击后票面信息无法进行任何修改。
 
(九)弹出“打印”对话框，如图所示。在此处，可以设置纸张打印边距、预览打印效果、实施打印，也可以取消打印(待以后在进行发票查询时打印)。
向下调整：数值越大越向下，越小越向上(可以为负数)
向右调整：数值越大越向右，越小越向左(可以为负数)
 

金融保险业-融资性售后回租开票示例
例：A公司与B公司于2016年5月签订了一个融资性售后回租业务合同，合同约定A公司将价值1200万元的标的物出售给B公司，B公司将该标的物回租给A公司，租期5年，每月固定收取租金25万元，其中本金200000元，利息及价外费用5万元。B公司购买标的物支付给A公司的1200万元是向银行借款取得，借款期限为5年，每月需向银行支付借款利息2万元。B公司为增值税一般纳税人且符合差额征税条件。
一、增值税专用发票填开
(一)点击“发票管理”模块，点击导航图中的“发票填开”按钮，然后选择“增值税专用发票填开”。
 
(二)系统显示发票号码确认界面，核对与即将打印的纸质正式发票号无误后，点击确认。
 
(三)进入发票填开界面,手工输入购货单位信息，专用发票要将购买方的名称、纳税人识别号、地址电话、开户行及账号全部填写完整，不得输入简称。
 
(四)在票面中的“货物或应税劳务、服务名称”中输入商品信息--- “租金”，输入完成后，点击旁边空白处。
 
(五)开票界面弹出商品编码添加界面，在界面中点击“税收分类编码”输入框中的按钮，打开税收分类编码选择界面。
 
(六)在税收分类编码选择界面中，根据实际情况选择“融资性售后回租”类下的税收分类编码，也可通过检索进行快速查找。查到后，双击选择税收分类编码。
 
(七)选择好税收分类编码，点击保存按钮。
 
(八)货物或应税劳务、服务名称输入完成后，点击“差额”按钮，在弹出的“输入扣除额”对话框出输入要扣除的金额，输入完成后点击“确认”按钮。
 
(九)输入数量、单价、金额、备注等信息。输入完毕后核对票面中的购买方信息、金额、税额、价税合计等票面信息，确认无误后，点击右上角打印按钮。
注：打印相当于保存发票，点击后票面信息无法进行任何修改。若票面信息错误，只能作废重新开具发票。
 
(十)弹出“打印”对话框，如图所示。在此处，可以设置纸张打印边距、预览打印效果、实施打印，也可以取消打印(待以后在进行发票查询时打印)。
向下调整：数值越大越向下，越小越向上(可以为负数)
向右调整：数值越大越向右，越小越向左(可以为负数)
 
二、增值税普通发票填开
蓝字增值税普通发票开具操作方法与增值税专用发票操作一致。

金融保险业-直接收费金融服务开票示例
例：某金融企业为增值税一般纳税人，2016年10月发生直接收费金融服务业务，管理资金530万元，从B企业按2%收取管理费10.6万元。
一、增值税专用发票填开
(一)点击“发票管理”模块，点击导航图中的“发票填开”按钮，然后选择“增值税专用发票填开”。
 
(二)系统显示发票号码确认界面，核对与即将打印的纸质正式发票号无误后，点击确认。
 
(三)进入发票填开界面,手工输入购货单位信息，专用发票要将购买方的名称、纳税人识别号、地址电话、开户行及账号全部填写完整，不得输入简称。
 
(四)在票面中的“货物或应税劳务、服务名称”中输入商品信息--- “资金管理费”，输入完成后，点击旁边空白处。
 
(五)开票界面弹出商品编码添加界面，在界面中点击“税收分类编码”输入框中的按钮，打开税收分类编码选择界面。
 
(六)在税收分类编码选择界面中，根据实际情况选择“金融商品转让”类下的税收分类编码，也可通过检索进行快速查找。查到后，双击选择税收分类编码。
 
(七)选择好税收分类编码，点击保存按钮。
 
(八)输入数量、单价、金额、备注等信息。输入完毕后核对票面中的购买方信息、金额、税额、价税合计等票面信息，确认无误后，点击右上角打印按钮。
 
(九)弹出“打印”对话框，如图所示。在此处，可以设置纸张打印边距、预览打印效果、实施打印，也可以取消打印(待以后在进行发票查询时打印)。
向下调整：数值越大越向下，越小越向上(可以为负数)
 
向右调整：数值越大越向右，越小越向左(可以为负数)
 
二、增值税普通发票填开
蓝字增值税普通发票开具操作方法与增值税专用发票操作一致。

wrod版：增值税发票开具（金税盘版）